2022年4月11日至6月16日，县审计局对城投公司2018年1月到2021年12月已竣（交）工合同金额400万以上的政府投资项目结（决）算情况进行了专项审计调查，按照审计整改工作有关要求，现就整改情况予以公布。

一、工作开展情况

根据县审计局审计整改工作要求，公司组织召开了整改工作专题会，成立了审计反馈问题整改工作领导小组，制定了整改实施方案，明确了责任领导、责任人、整改措施和整改期限，确保整改到位。

二、反馈问题整改落实情况

1.关于“未按规定质量保证金预留比例”问题

整改情况：已完成整改。针对该情况公司已完善合同审查制度，并组织相关员工学习了建设部、财政部《关于印发建设工程质量保证金管理办法的通知》文件精神。

2.关于“未严格审查进度工程量及拨付工程进度款”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织员工学习了财政部、建设部《关于印发〈建设工程价款结算暂行办法〉的通知》（财建〔2004〕369号）文件精神，在今后的建设项目管理过程中，公司将严格按照财务管理制度执行。

3.关于“超拨工程进度款”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织员工学习了《基本建设财务规则》（财政部令第81号）和财务管理制度，在今后的建设项目管理过程中，公司将加强对工程进度款支付的管理，严格按照工程款支付流程及合同约定支付工程款，确保程序合法合规。

4.关于“工程变更程序不完整”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织员工学习《武胜县人民政府办公室关于印发武胜县政府投资建设项目工程变更审查办法的通知》（武胜府办发〔2015〕48号），并加大审查力度，提升建设管理能力。

5.关于“工程变更超预算控制成本”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织员工学习了《武胜县人民政府办公室关于印发武胜县政府投资建设项目工程变更审查办法的通知》（武胜府办发〔2015〕48号）文件精神，加大预算审查力度，控制成本，提升建设管理能力。

6.关于“竣工结算文件编报不及时”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织员工学习了财政部、建设部《关于印发建设工程价款结算暂行办法的通知》（财建〔2004〕369号）文件精神，在今后的工作中，将严格要求施工单位在工程竣工后赓即报送竣工结算资料。

7.关于“竣工结算审查不及时”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织相关员工学习了财政部、建设部《关于印发建设工程价款结算暂行办法的通知》（财建〔2004〕369号）文件精神。在今后的工作中，严格要求施工单位在工程竣工后赓即报送竣工结算资料，对结算审查提出接受竣工结算文件起两月内完成内部审查。

8.关于“结算审查成果文件不完整”问题

整改情况：已完成整改。因武胜县迎宾大道C段一级土地整理项目施工单位不认可中科经纬工程技术有限公司的结算审查意见，目前已向广安市中级人民法院提起诉讼。公司为提高员工结算业务能力和责任意识，组织员工学习了财政部、建设部《关于印发建设工程价款结算暂行办法的通知》（财建〔2004〕369号）文件精神，在以后的工程项目建设过程中，将严格按照武胜府办发〔2015〕48号文件要求，建立完善工程变更内部管理制度，严格履行变更审批程序。

9.关于“欠拨工程结算价款”问题

整改情况：已完成整改。公司承建的工程项目主要为政府的公益性项目，资金来源为财政资金。对于已审计结算的项目，公司将积极向政府申请拨付款项；对于已竣工未审计结算的项目，公司将积极推进项目审计结算工作，并及时向政府申请拨付款项。

10.关于“未及时办理竣工财务决算”问题

整改情况：已完成整改。公司已组织财务人员对已结算项目进行财务收支数据梳理，并及时完成相应的财务决算工作。同时组织相关人员学习了财政部《关于印发〈基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法〉的通知》（财建〔2016〕503号）文件精神，在以后的工作中，将严格按照公司财务制度和财务决算相关制度执行。

　　欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0826-6960288，电子邮箱：2022862239@qq.com。

                                                                                                      武胜城市投资有限公司

                                                                                                          2022年10月26日